Жмеринська міська територіальна громада

Фінансове управління Жмеринської міської ради повідомляє, що за січеньберезень 2025 року до бюджету Жмеринської міської територіальної громади надійшло доходів в сумі 157 648,1 тис. грн, в т.ч. надходження офіційних трансфертів складають 37 538,9 тис. грн, а саме: освітня субвенція, яка спрямована на оплату праці педагогічних працівників в сумі 32 902,8 тис. грн, другі субвенції для галузі освіти – 4 474,3 тис. грн та інші трансферти– 161,8 тис. грн.

До загального фонду бюджету Жмеринської міської територіальної громади надійшло податків та зборів (без врахування трансфертів) 117 643,1 тис. грн, що на 9 693,9 тис. грн більше планового показника. В порівнянні з надходженнями за 3 місяці минулого року надійшло на 20 457,3 тис. грн більше, або 121%.

Основними бюджетоутворюючими джерелами доходів загального фонду бюджету громади (без урахування трансфертів) є:

- податок та збір на доходи фізичних осіб, якому належить 63,6 % питомої ваги всіх надходжень загального фонду. Фактично за січень - березень 2025 року до бюджету громади надійшло 74 871,7 тис. грн ПДФО, при планових показниках в обсязі 71 750,0 тис. грн, перевиконання становить 3 121,7 тис. грн;

- місцеві податки і збори (питома вага 27,2 %), яких за 3 місяці 2025 року надійшло 32 055,2 тис. грн, що становить 122,9% до планового розпису, понад план отримано бюджетом 5 971,5 тис. грн, в основному за рахунок перевиконання плану по єдиному податку з фізичних осіб на 3 599,6 тис. грн, яке пов’язане із появою нових платників та збільшенням оподаткованих доходів підприємців. Проте до відповідного періоду минулого року надходження єдиного податку з фізичних осіб зросли на 1 942,3 тис. грн.

Із 21 джерела надходжень до бюджету Жмеринської міської територіальної громади не виконано лише 6 на суму 1 061,2 тис. грн, що становить 0,8% від всіх надходжень загального та спеціального фондів бюджету (без врахування трансфертів).

До спеціального фонду бюджету за січень-березень 2025 року надійшло 2 466,1 тис. грн, в т.ч.:
- 66,0 тис. грн надходження податків і зборів;
- 2400,1 тис. грн – власні надходження бюджетних установ.
Аналіз виконання плану по доходах бюджету Жмеринської МТГ в розрізі джерел надходжень станом на 01.04.2025 року додається (додаток №1).

Бюджет Жмеринської міської територіальної громади за видатками на січень-березень 2025 року запланований в сумі 219 626,0 тис.грн, з них по загальному фонду – 184 264,0 тис.грн та по спеціальному фонду – 35 362,0 тис.грн.

Загальна сума проведених видатків за відповідний період становить 151 928,0 тис.грн.

Із загального обсягу видатки, за захищеними статтями, проведені в сумі 118 743,8 тис. грн, або 78,2 %, з них: /
- оплата праці працівників бюджетних установ - 78 296,5 тис.грн;
- нарахуваннями на оплату праці - 16 891,5 тис. грн;
- продукти харчування - 3 945,0 тис. грн;
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв - 14 880,6 тис. грн;
- інші виплати населенню (соціальне забезпечення) - 4 730,2 тис.грн.

По загальному фонду бюджету проведені видатки в сумі - 140 369,1 тис.грн, та відповідно виконані на 76,2% до плану січня-березня 2025 року, з них на:

На освітянську галузь за січень-березень 2025 року використано 80 246,3 тис. грн бюджетних коштів або 57,2 % бюджету загального фонду. За рахунок коштів з місцевого бюджету - 43 754,1 тис.грн та за рахунок субвенцій з Державного бюджету – 36 492,2 тис.грн.

Видатки на охорону здоров’я проведені в сумі 5 099,6 тис.грн, або 3,6 % бюджету загального фонду. Видатки направлені на оплату комунальних послуг та енергоносіїв багатопрофільної стаціонарної та первинної медичної допомоги – 4 468,7 тис.грн, відшкодування витрат на безкоштовне зубопротезування пільгових категорій – 26,5 тис.грн, забезпечення пільгової категорії жителів територіальної громади безкоштовними медикаменти та медичними засобами (підгузки, слухові апарати та інші) – 603,9 тис.грн, відшкодування витрат за наркотичні та психотропні речовини – 0,5 тис.грн.

На соціальний захист та соціальне забезпечення населення використано 10 043,8 тис.грн, або 7,1 % бюджету загального фонду. Дані видатки використані на утримання КЗ «Жмеринський центр надання соціальних послуг», КЗ «Турбота», відшкодування коштів пільговій категорії населення за надані послуги, проведення заходів у сфері дітей та їх соціального захисту, надання соціальних виплат уразливим категоріям населення. З вище 3 перерахованої суми коштів з місцевого бюджету перераховано - 9 948,0 тис.грн та за рахунок коштів субвенцій з обласного бюджету – 95,8 тис.грн.

Видатки на культурно - освітні заклади та заходи проведені в сумі 3 605,9 тис.грн, або 2,6 % бюджету загального фонду. Направлено на утримання бібліотек, міського історичного музею, будинків культури, клубів та народних колективів, інших закладів та заходів в галузі культури і мистецтва.

На проведення фізкультурно - спортивних заходів, утримання дитячоюнацької спортивної школи та фінансової підтримки спортивних споруд використано 6 469,6 тис.грн, або 4,6 % бюджету загального фонду.

На житлово-комунальне господарство використано бюджетних коштів в сумі 7 114,9 тис.грн, або 5,1 % бюджету загального фонду. Видатки використані на благоустрій населених пунктів – 3 933,7 тис.грн, відшкодування різниці в тарифах передбачених для КП «Жмеринкаводоканал» та для КП «Браїлів-комунсервіс» - 3 100,3 тис.грн, забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства – 80,9 тис.грн.

Перераховано реверсну дотацію до Державного бюджету в сумі 4 117,8 тис.грн, або 2,9 % бюджету загального фонду.

По спеціального фонду бюджету видатки проведені в сумі - 11 558,9 тис.грн, та відповідно виконані на 32,7% до плану січня-березня 2025 року.

За рахунок власних надходжень бюджетних установ проведені видатки в сумі 2 092,2 тис.грн. (які надходять за навчання дітей у музичній школі, харчування дітей у дошкільних закладах, загальноосвітніх школах та оплата за перебування у стаціонарному відділені для постійного/або тимчасового проживання людей похилого віку, не здатних до самообслуговування, проведені видатки на оплату праці викладачів, придбання продуктів харчування, оплату комунальних послуг та спожитих енергоносіїв та інші необхідні видатки для повноцінного функціонування бюджетних установ).

За рахунок коштів, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) проведені видатки в сумі 9 466,7 тис.грн., з них:
- «Освіта» - 794,4 тис.грн ( з яких 780,5 тис.грн. використані на забезпечення харчуванням учнів початкових класів закладів загальної середньої освіти за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам);
- «Охорона здоров’я» - 2 125,4 тис.грн (придбання реабілітаційного обланання – 690,0 тис.грн, проведення ремонтних робіт реабілітаційного відділення – 1 435,4 тис.грн);
- «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 1 698,6 тис.грн (придбання спеціалізованого автомобіля для маломобільних людей);
- «Житлово-комунальне господарство» - 681,1 тис.грн ( з яких 650,0 тис.грн використані на капітальний ремонт пасажирських ліфтів житлового фонду м. Жмеринка);
- «Економічна діяльність» - 3 167,2 тис.грн. (внески до статутного капіталу суб’єктів господарювання); -«Міжбюджетні трансферти» - 1 000,0 тис.грн (дані видатки, пов’язані з підтримкою обороноздатності держави та направлені на реалізацію заходів по Комплексній оборонно – правоохороній програмі Жмеринської міської територіальної громади на 2021 – 2025 роки).

Крім того, з загального та спеціального фонду бюджету Жмеринської міської територіальної громади перераховані міжбюджетні трансферти в сумі 2 632,2 тис.грн. Дані видатки, пов’язані з підтримкою обороноздатності держави та направлені на реалізацію заходів по Комплексній оборонно – правоохороній програмі Жмеринської міської територіальної громади на 2021 – 2025 роки.

Інформація про виконання місцевого бюджету по видатках загального та спеціального фонду в розрізі галузей станом на 01.04.2025 року додається (додаток №2).

Кредиторська заборгованість по видатках, які фінансуються з бюджету Жмеринської міської територіальної громади, станом на 01.04.2025 року становить 1 324,7 тис.грн, яка виникла в зв’язку з не проведенням платежів управлінням державного казначейства, а саме:

По загальному фонду – 910,8 тис.грн, з них:
- «Державне управління» - 243,9 тис.грн;
- «Освіта» - 342,2 тис.грн;
- «Соціальний захист та соціальне забезпечення» - 11,0 тис.грн;
- «Культура» - 75,3 тис.грн;
- «Фізична культура і спорт» - 208,1 тис.грн;
- «Економічна діяльність» - 30,3 тис.грн.

По спеціальному фонду – 413,9 тис.грн, з них:
- «Освіта» - 11,2 тис.грн;
- «Економічна діяльність» - 402,7 тис.грн.